第五条 监管部门按(an)照鼓励相容原则对资源计量高级方法实行进行验收，包含自评、申(shen)请(qing)、评估(gu)、整(zheng)改、验收等环节，促使商业银行资源计量充分反映风险(xian)水平，并从标(biao)准方法向高级方法平稳过渡。

第六条 监管部门对商业银行实行资源计量高级方法进行连续监督检查，采取适当监管措施，促使商业银行资源可以或(huo)许充分覆盖所面对的各类风险(xian)。

第七条 监管部门基于(yu)商业银行实行进展，允许商业银行分步达标(biao)，分别受理商业银行信用风险(xian)内部评级法和(he)市场风险(xian)内部模子法的实行申(shen)请(qing)。

商业银行在(zai)操风格险(xian)标(biao)准法中申(shen)请(qing)采用本身丧失数据自行计算内部丧失乘数，监管部门可零丁(ding)受理。

第二章 实行条件

第八条 申(shen)请(qing)实行的商业银行应具有良好(hao)的公司治(zhi)理机制，建立股东大会(hui)、董事(shi)会(hui)、监事(shi)会(hui)、高级管理层的治(zhi)理架构(gou)，权责明晰、独立运作、有效制衡(heng)，决策、实行和(he)监督机制迷信高效。

第九(jiu)条 申(shen)请(qing)实行的商业银行应具有健全的风险(xian)管理与内部操纵，建立全面风险(xian)管理架构(gou)和(he)完整(zheng)独立的风险(xian)管理系统，内部操纵有效。

第十条 申(shen)请(qing)实行的商业银行应经营妥(tuo)当，资产优良、红利(li)平稳、流动性充裕(yu)。

第十一条 申(shen)请(qing)实行的商业银行监管评级应连续3年不低于(yu)2级。

第十二条 申(shen)请(qing)实行的商业银行应具有良好(hao)的数据治(zhi)理水平，政策、目标(biao)、制度和(he)流程清晰，数据质量监控系统有效，达到《银行业金融机构(gou)数据治(zhi)理指引》（银保监发〔2018〕22号）的相关要求。

第十三条 申(shen)请(qing)实行的商业银行应具有齐备的信息系统，可以或(huo)许有效支持商业银行各项经营管理，满足资源计量系统化、自动化需求。

第十四条 申(shen)请(qing)实行的商业银行的资源计量高级方法覆盖率，应切合(he)《商业银行资源管理办法》的相关划定。个中，申(shen)请(qing)实行信用风险(xian)内部评级法的银行法人或(huo)从属机构(gou)，信用风险(xian)内部评级法覆盖率应不低于(yu)50%，申(shen)请(qing)实行市场风险(xian)内部模子法的银行法人或(huo)从属机构(gou)，市场风险(xian)内部模子法覆盖率应不低于(yu)10%。

第十五条 申(shen)请(qing)实行的商业银行资源计量高级方法及其配套系统已上线运行，计量结果充分应用于(yu)经营决策和(he)风险(xian)管理。

第三章 申(shen)请(qing)验收

第十六条 商业银行申(shen)请(qing)实行资源计量高级方法，应进行自评。

自评是商业银行组(zu)织(zhi)行内专家，对照《商业银行资源管理办法》要求，对本身实行准备环境进行全面核对和(he)评价。

第十七条 自评应至少包含以下内容：实行规划完成环境，自评专家团(tuan)队资质环境，自评范围、方法、流程、发现的成绩，整(zheng)改措施以及自评结论(lun)等。

商业银行自评发现成绩仍在(zai)整(zheng)改的，要有明确的完成限期。

第十八条 商业银行在(zai)自评基础上，认为(wei)具有实行资源计量高级方法条件或(huo)满足在(zai)操风格险(xian)标(biao)准法中采用本身丧失数据自行计算内部丧失乘数要求的，自主(zhu)向监管部门提交评估(gu)申(shen)请(qing)。

商业银行提交的申(shen)请(qing)质料应有助于(yu)监管部门充分了解实在(zai)施准备环境。商业银行董事(shi)会(hui)对质料的真实性负(fu)责。

第十九(jiu)条 商业银行提交的资源计量高级方法评估(gu)申(shen)请(qing)质料应至少包含以下内容：

（一）整(zheng)体环境说(shuo)明，包含申(shen)请(qing)实行范围、申(shen)请(qing)目标(biao)，及实行准备事(shi)情概(gai)述。

（二）银行对实行环境的自评估(gu)呈报(bao)。

（三）至少近来两个完整(zheng)财政呈报(bao)年度的定量测算结果，包含资源计量高级方法上风险(xian)加(jia)权资产覆盖率、标(biao)准方法和(he)高级方法的计量结果，以及不同(tong)方法下的结果差异说(shuo)明。此外，在(zai)资源监管报(bao)表并行报(bao)送期内，应同(tong)时报(bao)送《商业银行资源管理办法（试(shi)行）》（我国银行业监督管理委员会(hui)令2012年第1号）和(he)《商业银行资源管理办法》中不同(tong)计量方法的计量结果和(he)结果差异说(shuo)明。

（四）模子相关质料。

（五）验证呈报(bao)。投产前全面验证、所有定期监控、投产后全面验证，包含但不限于(yu)：对计量模子和(he)支持系统进行验证的方法、历程、验证结论(lun)、优化建议，以及对操风格险(xian)标(biao)准法下辨认、网络和(he)处(chu)理丧失数据的相关程序和(he)流程的验证环境等。

（六）审计呈报(bao)。包含内部审计部门对验证政策、管理架构(gou)、组(zu)织(zhi)流程、实行重要环节和(he)呈报(bao)机制等的实用性、独立性和(he)有效性的评估(gu)结论(lun)。

（七）信息披露管理系统说(shuo)明、政策和(he)模板。

（八）监管部门认为(wei)有助于(yu)了解实行准备环境的其他质料。

第二十条 遵照资源计量高级方法申(shen)请(qing)范围，各风险(xian)种别模子相关质料应至少包含以下内容：

（一）信用风险(xian)模子的数据环境、违约辨认环境、经济周期辨认及调整(zheng)方法，非批发模子主(zhu)标(biao)尺的设计及校准环境、长(chang)时间中心违约趋势的计算环境和(he)各模子占用的风险(xian)加(jia)权资产，批发模子排序稳定性环境、清收期及接纳期确定环境和(he)各模子占用的风险(xian)加(jia)权资产。

（二）市场风险(xian)模子的市场和(he)交易数据准确性和(he)完整(zheng)性环境、交易台设置环境、风险(xian)因(yin)子合(he)格性自评估(gu)呈报(bao)、资源要求计量呈报(bao)、模子数据质量自评估(gu)呈报(bao)、近来一次基于(yu)过去250个事(shi)情日的前往磨练分析呈报(bao)和(he)损益(yi)归因(yin)测试(shi)呈报(bao)、压力测试(shi)的计算方法、情景设置以及近来一次的市场风险(xian)压力测试(shi)呈报(bao)。

（三）操风格险(xian)营业指标(biao)各项目计算环境，内部丧失数据的辨认、网络和(he)处(chu)理环境，丧失数据库建设和(he)运行环境，资源计量流程。

（四）其他有助于(yu)说(shuo)明模子功能的相关质料。

第四章 评估(gu)及验收流程

第二十一条 监管部门凭据商业银行的申(shen)请(qing)质料，决意是否受理并开展申(shen)请(qing)验收。对于(yu)尚未达到申(shen)请(qing)条件的商业银行，不予受理。

第二十二条 受理商业银行评估(gu)申(shen)请(qing)后，监管部门可应用现场检查、非现场监管等种种方法开展评估(gu)，揭(jie)示商业银行存在(zai)的成绩，提出整(zheng)改要求，出具评估(gu)看法。

第二十三条 监管部门可组(zu)建资源计量高级方法监管验收团(tuan)队。验收团(tuan)队成员主(zhu)要在(zai)国家金融监督管理总(zong)局(ju)及其派出机构(gou)内部产生(sheng)，应具有需要的专业学问、妙(miao)技和(he)监管经验，熟悉资源计量高级方法相关监管要求，公平公正、勤勉尽责。在(zai)切合(he)相关划定的前提下，可引入内部专家，对资源计量高级方法的验收和(he)监管提供专业看法。

第二十四条 商业银行应建立整(zheng)改事(shi)情机制，凭据评估(gu)看法制定整(zheng)改计划，开展整(zheng)改。整(zheng)改计划至少包含整(zheng)改内容、措施、计划和(he)进展环境等。

第二十五条 商业银行经整(zheng)改，认为(wei)切合(he)监管要求的，自主(zhu)向监管部门提出验收申(shen)请(qing)。

监管部门认为(wei)商业银行对实行有实质性影响的焦点项目整(zheng)改未完成的，可不受理其验收申(shen)请(qing)。

第二十六条 验收申(shen)请(qing)质料应至少包含以下内容：

（一）整(zheng)改环境的整(zheng)体说(shuo)明。

（二）整(zheng)改环境自评估(gu)呈报(bao)。包含整(zheng)改事(shi)情机制、整(zheng)改计划和(he)历程、自我验收机制、整(zheng)改结论(lun)。

（三）截至验收申(shen)请(qing)日，未完成整(zheng)改的成绩、缘故原由及后续计划。

（四）截至验收申(shen)请(qing)日，监管部门要求的其他相关质料。

第二十七条 凭据商业银行验收申(shen)请(qing)，监管部门对商业银行资源计量高级方法实行环境进行验收，核对是否完成整(zheng)改、是否满足资源计量高级方法的实行要求，出具验收看法。

第二十八条 商业银行凭据验收看法自主(zhu)向监管部门提出实行申(shen)请(qing)。实行申(shen)请(qing)质料应至少包含以下内容：

（一）实行申(shen)请(qing)。包含申(shen)请(qing)实行资源计量高级方法的范围、申(shen)请(qing)目标(biao)、实行准备事(shi)情概(gai)述、暂不实行高级方法资产的计划安排，或(huo)操风格险(xian)标(biao)准法申(shen)请(qing)自行计算内部丧失乘数的范围、申(shen)请(qing)目标(biao)、实行准备事(shi)情概(gai)述。

银行团(tuan)体还(hai)应提交团(tuan)体内部各法人机构(gou)的实行方法及差异说(shuo)明，提交实证数据说(shuo)明上述差异对团(tuan)体风险(xian)管理一致性要求的影响、解决计划和(he)实行效果。

（二）董事(shi)会(hui)或(huo)其授权机构(gou)审议通过实行申(shen)请(qing)的相关决议。

（三）截至实行申(shen)请(qing)日，未完成整(zheng)改成绩的后续整(zheng)改计划，以及所采取的校准措施和(he)其他措施。

（四）信息披露管理系统说(shuo)明、政策和(he)模板。

（五）截至实行申(shen)请(qing)日，监管部门要求的其他相关质料。

第二十九(jiu)条 监管部门应对商业银行的申(shen)请(qing)作出验收通过、有条件验收通过或(huo)验收不通过的决意。

验收通过的，监管部门应明确商业银行实行高级方法或(huo)采用本身丧失数据自行计算内部丧失乘数的范围；有条件验收通过的，还(hai)应明确未通过范围和(he)所采取的监管措施。对验收不通过的商业银行，监管部门应指出其成绩，半年内不再接受实在(zai)施申(shen)请(qing)。

第五章 评估(gu)及验收原则

第三十条 监管部门对商业银行资源计量高级方法的实行进行评估(gu)验收，核对商业银行治(zhi)理结构(gou)、政策流程、计量模子、数据和(he)信息系统、验证和(he)审计、应用、信息披露等是否满足《商业银行资源管理办法》中相关的监管要求。

第三十一条 存在(zai)下列景遇之一的商业银行，不宜实行资源计量高级方法，操风格险(xian)标(biao)准法也不宜采用自行计算的内部丧失乘数：

（一）治(zhi)理架构(gou)存在(zai)较大缺(que)点。董事(shi)会(hui)、监事(shi)会(hui)、高级管理层和(he)相关部门职责不清，未有效履行相关职责；未建立高级方法或(huo)内部丧失乘数建设及应用的管理机制。

（二）数据质量存在(zai)较大成绩，不能有效支持模子的开发、运行和(he)验证。

（三）资源计量高级方法或(huo)内部丧失乘数相关支持系统无法保持稳定有效运行。

（四）未建立有效验证系统和(he)独立验证团(tuan)队；未对高级方法及其支持系统开展有效验证，或(huo)未对辨认、网络和(he)处(chu)理丧失数据的程序、流程进行有效验证。

（五）内部审计部门未对资源计量高级方法实行事(shi)情或(huo)丧失数据开展有效审计。

（六）风险(xian)加(jia)权资产系统中手工录(lu)入的风险(xian)加(jia)权资产比例凌驾风险(xian)加(jia)权资产总(zong)额的15％。

（七）丧失准备计提不足，现实拨备覆盖水平较低，未充分反映资产的预期丧失水平。

（八）文档存在(zai)较大缺(que)点。

（九(jiu)）未建立有效的人力资源保障系统。主(zhu)要岗位人员数目和(he)资质不能满足高级方法实行或(huo)内部丧失乘数计算专业要求，缺(que)乏专业人材(cai)培养机制。

（十）监管部门认为(wei)对资源计量高级方法或(huo)对操风格险(xian)标(biao)准法中采用本身丧失数据自行计算内部丧失乘数有实质影响的其他景遇。

第三十二条 存在(zai)下列景遇之一的商业银行，不宜实行信用风险(xian)初级内部评级法：

（一）内部评级政策系统存在(zai)较大成绩，不能有效支持风险(xian)辨认、风险(xian)暴露分类、评级流程、信用风险(xian)缓释的管理以及模子的验证和(he)应用。

（二）用于(yu)估(gu)计违约概(gai)率的数据少于(yu)5年，违约概(gai)率计量未恪守底线要求。

（三）参数估(gu)计未考虑(lu)经济周期影响；未建立经济周期的研究跟踪机制。

（四）在(zai)申(shen)请(qing)范围内，违约界说(shuo)不审慎、不统一或(huo)实行不一致。

（五）违约概(gai)率估(gu)计的区分能力、稳定性和(he)审慎性存在(zai)对风险(xian)计量有实质性影响的成绩。

（六）合(he)格抵质押品的认定、拆分以及估(gu)值存在(zai)较大成绩。

（七）未开展有效的信用风险(xian)压力测试(shi)。压力测试(shi)未掌控影响债务(wu)人还(hai)款能力的主(zhu)要因(yin)素，压力情景严重程度不足。

（八）未能验证低违约资产组(zu)合(he)的评级模子。验证事(shi)情未覆盖关键评级标(biao)准的趋势变化分析。

（九(jiu)）内部评级结果未对营业经营和(he)管剃头挥有效的引导和(he)束缚感化。内部评级结果未在(zai)授信审批、风险(xian)监控、限额设定、信贷政策和(he)风险(xian)呈报(bao)等焦点范畴(chou)得到实质应用；或(huo)未在(zai)经济资源管理、风险(xian)偏(pian)好(hao)、丧失准备计提、贷款定价、绩效审核和(he)风险(xian)管理基础建设等高级范畴(chou)有所体现，未制定实质应用计划。

（十）监管部门认为(wei)对资源计量高级方法有实质影响的其他景遇。

第三十三条 存在(zai)下列景遇之一的商业银行，不宜实行信用风险(xian)高级内部评级法：

（一）存在(zai)第三十二条所列景遇之一的。

（二）在(zai)申(shen)请(qing)范围内，丧失界说(shuo)不审慎、不统一或(huo)实行不一致。

（三）违约丧失率估(gu)计的区分能力、稳定性和(he)审慎性存在(zai)严重不足；违约丧失率估(gu)计未反映经济阑珊期间违约债项丧失；违约丧失率计量未恪守底线要求。

（四）违约风险(xian)暴露估(gu)计的准确性和(he)稳定性存在(zai)显着不足。

（五）对非批发信用风险(xian)，在(zai)债务(wu)人评级、债项评级和(he)违约风险(xian)暴露估(gu)计中重复考虑(lu)信用风险(xian)缓释的感化。

（六）用于(yu)估(gu)计非批发违约丧失率、违约风险(xian)暴露的数据少于(yu)7年；用于(yu)估(gu)计批发违约丧失率、违约风险(xian)暴露的数据少于(yu)5年。

（七）未在(zai)经济资源管理、风险(xian)偏(pian)好(hao)、丧失准备计提、贷款定价、绩效审核、风险(xian)管理基础建设等范畴(chou)实质应用。

（八）监管部门认为(wei)对资源计量高级方法有实质影响的其他景遇。

第三十四条 存在(zai)下列景遇之一的商业银行，不宜实行市场风险(xian)内部模子法：

（一）市场风险(xian)管理政策制度系统或(huo)信息系统存在(zai)较大成绩，不能有效支持账簿分别、数据管理、估(gu)值、监管资源计量、限额设定及监控、压力测试(shi)、新产物审批、市场风险(xian)呈报(bao)、验证以及内部模子应用。

（二）交易台分别不满足相关要求。交易台没有设置独立的会(hui)计账目，交易台丧失无法独立观测。未结合(he)交易策略进行投资组(zu)合(he)管理和(he)限额设定、监控。

（三）内部模子估(gu)值结果预会(hui)计入账估(gu)值结果存在(zai)较大差异。

（四）内部模子未能包含对资源计量结果有实质性影响的风险(xian)因(yin)子，风险(xian)因(yin)子合(he)格性认定不满足相关要求。

（五）内部模子计算方法和(he)重要参数挑选存在(zai)较大成绩；计算压力预期尾部丧失的压力期间追溯期过短，未覆盖2007年以来的市场变化；贫乏历史压力情景的重检机制；未及时向高级管理层报(bao)送计量结果。

（六）损益(yi)归因(yin)测试(shi)不满足相关要求；交易台损益(yi)归因(yin)测试(shi)落在(zai)红区；损益(yi)归因(yin)测试(shi)频率低于(yu)每(mei)个月；损益(yi)归因(yin)测试(shi)积(ji)累数据少于(yu)1年。

（七）未制定公道的市场风险(xian)压力测试(shi)计划；不具有按(an)日进行压力测试(shi)的能力；未向董事(shi)会(hui)和(he)高级管理层报(bao)送压力测试(shi)结果。

（八）进行模子验证时，前往磨练拔取的相信区间、计算方法以及使用的历史数据限期未能与计算预期尾部丧失机保持一致；前往磨练数据积(ji)累少于(yu)1年；前往磨练显示模子存在(zai)较大成绩。

（九(jiu)）内部模子未应用到银行一样平常市场风险(xian)管理历程中，交易限额与内部模子的计量结果缺(que)乏联系。

（十）监管部门认为(wei)对资源计量高级方法有实质影响的其他景遇。

第三十五条 申(shen)请(qing)采用本身丧失数据自行计算内部丧失乘数的银行法人或(huo)从属机构(gou)，存在(zai)下列景遇之一的，不宜在(zai)操风格险(xian)标(biao)准法中采用本身丧失数据自行计算内部丧失乘数：

（一）操风格险(xian)管理政策制度系统存在(zai)较大缺(que)点，未能与银行营业性子、规模、复杂程度和(he)风险(xian)特(te)征相适应。

（二）未建立清晰的操风格险(xian)呈报(bao)路线并定期向董事(shi)会(hui)和(he)高级管理层提交全行的操风格险(xian)管理与操纵环境呈报(bao)。

（三）未制定相关政策有效明确营业指标(biao)各项目标(biao)界说(shuo)与计算法则，未建立有效的营业指标(biao)数据网络和(he)储(chu)存机制；营业指标(biao)数据少于(yu)3年。

（四）未有效满足丧失数据的辨认、网络和(he)处(chu)理要求，包含但不限于(yu)：丧失数据的网络未全面覆盖所有营业流动，未充分反映银行的操风格险(xian)；未书面划定辨认、网络和(he)处(chu)理丧失数据的程序和(he)流程，数据网络不完整(zheng)；未书面划定丧失变乱范例映射法则；未建立美满的丧失数据库及相关政策程序；未按(an)要求进行验证、内内部审计，或(huo)验证、内内部审计存在(zai)重大缺(que)点；高质量丧失数据不足5年。

（五）未建立与全行操风格险(xian)管理政策流程相适应的操风格险(xian)管理系统，或(huo)系统功效存在(zai)较大缺(que)点。

（六）操风格险(xian)及操纵措施自我评估(gu)、关键风险(xian)指标(biao)监测、营业连续性管理存在(zai)较大成绩，未能有效支持风险(xian)预警(jing)与管控。

（七）未将操风格险(xian)计量作为(wei)操风格险(xian)管理流程的重要组(zu)成部份。

（八）监管部门认为(wei)对银行采用本身丧失数据自行计算内部丧失乘数有实质影响的其他景遇。

第三十六条 无上述景遇且切合(he)伙本计量高级方法验收要求的商业银行，经监管部门验收通过，应实行高级方法。

对验收通过在(zai)操风格险(xian)标(biao)准法中采用本身丧失数据自行计算内部丧失乘数的商业银行，监管部门有权设置并行期底线要求。

第三十七条 基础切合(he)伙本计量高级方法验收要求或(huo)自行计算内部丧失乘数要求，但存在(zai)对高级方法或(huo)操风格险(xian)标(biao)准法计量无实质影响成绩的商业银行，如具有下列条件，监管部门有条件验收通过使用高级方法或(huo)使用自行计算的内部丧失乘数：

（一）不存在(zai)第三十一条至三十五条所列示的景遇。

（二）对仍需整(zheng)改的成绩，有明确可行的修正措施及计划。

（三）接受监管部门的第二支柱(zhu)资源要求。

（四）已建立切合(he)监管要求的信息披露管理系统、政策和(he)模板。

第三十八条 对有条件实行高级方法或(huo)有条件自行计算内部丧失乘数的商业银行，监管部门从数据质量和(he)长(chang)度、模子结构(gou)和(he)假设、参数估(gu)计、模子结果显示、信息系统、计量结果应用及其他支持系统等方面，来判断商业银行的资源计量是否存在(zai)审慎不足的景遇，确定采取响应的监管措施，包含：

（一）要求商业银行自即将风险(xian)参数、内部丧失乘数调整(zheng)到可以或(huo)许充分反映真实风险(xian)状态的公道水平。

（二）要求商业银即将风险(xian)加(jia)权资产调整(zheng)到可以或(huo)许充分反映真实风险(xian)状态的监管给定水平。

（三）要求商业银行重新优化模子、对市场风险(xian)内部模子法设定附加(jia)因(yin)子或(huo)补充网络内部丧失数据。

（四）对无法满足监管要求的风险(xian)种别、资产组(zu)合(he)或(huo)交易台，不允许其使用资源计量高级方法。

（五）监管部门认为(wei)需要的其他措施。

第三十九(jiu)条 有条件实行资源计量高级方法或(huo)采用本身丧失数据自行计算内部丧失乘数的商业银行完成整(zheng)改，经监管部门验收通过且已切合(he)各项监管划定，可解除响应监管措施。

第六章 连续监管

第四十条 对验收通过或(huo)有条件验收通过实行资源计量高级方法或(huo)采用本身丧失数据自行计算内部丧失乘数的商业银行，监管部门实行连续监管，确保商业银行连续满足《商业银行资源管理办法》中相关的监管要求。

对未能连续满足监管要求的商业银行，监管部门可视景遇采取响应监管措施，并要求银行限期整(zheng)改。

第四十一条 连续监管内容包含但不限于(yu)：

（一）验收通过或(huo)有条件验收通过实行高级方法或(huo)采用本身丧失数据自行计算内部丧失乘数相关运行环境。包含但不限于(yu)：计量模子的显示及其有效性、模子运行环境变化对模子结果的影响和(he)支持系统的运作状态等，以及操风格险(xian)标(biao)准法丧失数据网络程序、流程和(he)系统的运行环境等。

（二）应用环境。包含高级方法风险(xian)加(jia)权资产覆盖比率、标(biao)准方法和(he)高级方法的计量结果，以及不同(tong)方法的结果差异说(shuo)明。

（三）验证环境。包含对已投产的计量模子和(he)支持系统进行全面磨练的方法、历程、验证结论(lun)以及优化建议。

（四）审计环境。包含内部审计部门对验证政策、管理架构(gou)、组(zu)织(zhi)流程、实行重要环节和(he)呈报(bao)机制等的实用性、独立性和(he)有效性的评估(gu)结论(lun)。

（五）压力测试(shi)环境。

（六）银行内部向董事(shi)会(hui)和(he)高级管理层的风险(xian)管理呈报(bao)环境。

（七）信息披露环境。

（八）监管部门所要求的其他相关质料。

上述质料按(an)照银行现实发生(sheng)频度提交，但频度不得低于(yu)《商业银行资源管理办法》的划定；内容的细致程度应有助于(yu)监管部门充分了解银行高级方法运行环境和(he)采用本身丧失数据自行计算内部丧失乘数环境。

第四十二条 在(zai)连续监管中发现整(zheng)改事(shi)项，商业银行应及时向监管部门呈报(bao)整(zheng)改环境，内容包含但不限于(yu)：

（一）针对整(zheng)改环境的自评估(gu)呈报(bao)。包含整(zheng)改事(shi)情机制、整(zheng)改方法和(he)历程、自我验收机制和(he)整(zheng)改结果。

（二）针对整(zheng)改项目标(biao)定量测算环境。包含整(zheng)改后高级方法风险(xian)加(jia)权资产覆盖比率、标(biao)准方法和(he)高级方法的计量结果，以及整(zheng)改后的结果差异说(shuo)明。

（三）针对整(zheng)改项目标(biao)专项验证环境。包含对计量模子整(zheng)改的项目和(he)支持系统进行全面磨练的方法、历程和(he)验证结论(lun)。

（四）银行内部向董事(shi)会(hui)和(he)高级管理层报(bao)送的整(zheng)改呈报(bao)环境。

在(zai)整(zheng)改限期竣(jun)事(shi)后仍未达到监管要求的，监管部门有权取消其资源计量高级方法实行资历或(huo)自行计算内部丧失乘数资历。

第四十三条 对资源计量高级方法实行资历或(huo)自行计算内部丧失乘数资历被整(zheng)体取消的商业银行，原则上自取消之日起三年内，监管部门不再受理其重新申(shen)请(qing)。

对单(dan)一风险(xian)种别、资产组(zu)合(he)或(huo)交易台实行资历被取消的商业银行，原则上自取消之日起一年内，监管部门不再受理其重新申(shen)请(qing)。

第四十四条 商业银行在(zai)实行资源计量高级方法或(huo)采用本身丧失数据自行计算内部丧失乘数历程中发生(sheng)重大调整(zheng)的，应在(zai)调整(zheng)前及时向监管部门呈报(bao)并经监管部门认可。呈报(bao)内容至少包含：

（一）重大调整(zheng)环境。包含调整(zheng)高级方法实行规划、转(zhuan)变高级方法覆盖范围、调整(zheng)关键界说(shuo)和(he)重要参数、重修计量模子，以及调整(zheng)操风格险(xian)标(biao)准法实行规划、转(zhuan)变自行计算内部丧失乘数范围、调整(zheng)营业指标(biao)及丧失数据辨认、网络和(he)处(chu)理相关重要政策和(he)关键流程等。

（二）针对调整(zheng)项目标(biao)定量测算。包含重大调整(zheng)后高级方法风险(xian)加(jia)权资产覆盖比率及《商业银行资源管理办法》中不同(tong)计量方法、参数估(gu)计的测算结果，并对调整(zheng)后的结果差异进行说(shuo)明。

（三）针对调整(zheng)项目标(biao)专项验证。包含对计量模子调整(zheng)的项目和(he)支持系统进行全面磨练的方法、历程和(he)验证结论(lun)。

（四）银行内部向董事(shi)会(hui)和(he)高级管理层报(bao)送的调整(zheng)环境呈报(bao)。

对未按(an)要求呈报(bao)重大调整(zheng)事(shi)项的，监管部门可视景遇采取响应监管措施。

第七章 附则

第四十五条 国家金融监督管理总(zong)局(ju)及其派出机构(gou)按(an)照职责分工和(he)属地(di)监管原则，受理商业银行资源计量高级方法或(huo)操风格险(xian)标(biao)准法中采用本身丧失数据自行计算内部丧失乘数实行申(shen)请(qing)事(shi)项并开展验收，以监管看法书方式(shi)出具评估(gu)、验收看法和(he)验收决意。

派出机构(gou)作出的验收决意，以及取消银行高级方法实行资历或(huo)采用本身丧失数据自行计算内部丧失乘数资历，应在(zai)决意前报(bao)国家金融监督管理总(zong)局(ju)审核。

第四十六条 开发性金融机构(gou)和(he)政策性银行参照实行，尚有划定的从其划定。

第四十七条 本划定由国家金融监督管理总(zong)局(ju)负(fu)责表明。本划定自印发之日起施行。《商业银行实行资源管理高级方法监管暂行细则》（银监办发〔2012〕254号）同(tong)时废止。

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